증여세 면제 금액 한도 조회 및 계산 방법/ 증여세 계산기

증여세와 면제 한도금액을 알아보는데 많은 분들이 어려워하시는 세금 주제 중에 하나입니다. 이번 포스팅은 증여세의 면제 한도 금액 및 계산하는 방법과 효과적으로 절세할 수 있는 방법에 대해서 알아보겠습니다.

증여세면제한도

 

 

 

 

증여세면제한도

 

 

 

 

증여세면제한도

증여세란?

증여세란 타인(증여자)으로부터 재산을 증여받은 경우 그 재산을 증여받은 사람(수증자)이 부담하는 세금을 말합니다.

증여란 그 행위 또는 거래의 명칭 및 형식, 목적 등과 상관없이 직접 또는 간접적인 방법으로 타인에게 무상으로 유형, 무형의 재산 혹은 이익을 이전하거나 타인의 재산 가치를 증가시키는 것을 말하며 유증과 사인증여는 제외합니다.

 

 

 

 

증여세면제한도

증여세 면제 한도금액

타인으로부터 부동산이나 현금, 아파트 등의 재산을 무상으로 증여받을 경우 증여받은 사람은 증여세를 신고 및 납부해야 할 의무가 있습니다. 특히 부모가 자녀에게 재산을 증여하는 경우가 많은데 이 경우에도 증여세가 부과됩니다. 하지만 증여세 면제 한도액을 넘지 않는 금액은 증여세 없이 무상으로 증여할 수 있습니다. 

 

증여세면제한도

 

 

 

 

증여세 면제 한도액은 증여세의 감면을 해주기 위한 제도이며 주로 가족 간의 증여 시 자주 활용됩니다. 증여세 면제 한도액은 10년 단위로 계산됩니다. 

증여자와의 관계	증여세 면제 한도액
배우자	6억원
부모 (계부, 계모 포함)	5천만원
자녀	미성년자 2천만원
기타 친족	1천만원

 

 

 

 

증여세면제한도

증여세 면제 한도액 개정안

증여세 면제 한도금액이 2023년 7월에 개정되어 발표되었습니다. 혼인공제가 추가 적용됩니다.

증여세 면제 한도금액 변경내용
증여하는 사람(증여자)	직계존속 (부모, 조부모)
증여받는 사람(수증자)	결혼하는 직계비속(자녀, 손주)
증여세 면제 추가액(혼인공제)	1억원
결혼하는 자녀의 총 증여세 면제액	1억 5천만원
결혼하는 자녀 증여세 면제기간	혼인 신고 전 후 4년 (혼인 신고일 이전 2년~혼인 신고일 이후 2년)
적용시기	2024년 1월 1일

 

 

 

 

증여세면제한도

증여세 계산하는 방법

증여세 계산은 증여받은 재산에서 공제 부분을 제외한 나머지 초과 부분을 과세표준으로 부과합니다. 복잡한 계산법 때문에 홈택스에서 증여세 자동계산을 모의계산기로 쉽게 알 수 있습니다.

 

증여세면제한도

증여세면제한도

 

 

 

 

증여세면제한도

증여세 신고방법 및 절세하는 방법

증여세 면제 한도금액 신고기한은 증여일이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내에 해야 합니다. 신고는 홈택스를 통해 온라인으로 가능하며 신고기간 내에 자진신고 시 5%를 공제받을 수 있습니다.

 

 

 

 

증여세 면제 한도액 절세하는 방법

1. 10년 주기로 증여하기 : 면제한도가 10년마다 갱신되기 때문에 장기적인 계획을 세우는 것이 좋습니다.

2. 여러 사람에게 나눠 증여하기 : 같은 금액을 여러 사람에게 나누어 증여하면 총 증여세 부담을 줄일 수 있습니다.

3. 자산 가치가 낮을 때 증여하기 : 부동산이나 주식 같은 자산의 가치가 떨어졌을 때 증여하면 높은 증여세를 면할 수 있습니다.

 

 

 

 

 

 

 

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